2020年期货行情应当及时跟踪期货与衍生品与已识别风险敞口对冲后的净敞口价值变动第一条为范例索菲亚家居股份有限公司（以下简称“公司”）证券投资、委托理财、期货与衍生品生意活动及干系消息披露职业，普及资金运用效能和效益，防备投资危险，护卫投资者的长处，凭据《中华黎民共和邦公法律》（以下简称“《公法律》”）《中华黎民共和邦证券法》《上市公司消息披露统制主张》《深圳证券生意所股票上市正派》（以下简称“《上市正派》”）《深圳证券生意所上市公司自律禁锢指引第1号--主板上市公司范例运作》《深圳证券生意所上市公司自律禁锢指引第7号——生意与联系生意》等公法规则、范例性文献以及《索菲亚家居股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的相合规则，连接公司实践情形，特订定本轨制。

　　第二条 本轨制所称证券投资，囊括新股配售或者申购、证券回购、股票及存托凭证投资、债券投资以及深圳证券生意所（以下简称“深交所”）认定的其他证券投资活动。

　　本轨制所称委托理财，是指公司委托银行、信任、证券、基金、期货、保障资产统制机构、金融资产投资公司、私募基金统制人等专业理财机构对其家产举办投资和统制或者进货干系理家产物的活动。

　　本轨制所述期货生意是指以期货合约或者法式化期权合约为生意标的的生意行为。本轨制所述衍生品生意是指期货生意以外的，以相易合约、远期合约和非法式化期权合约及其组合为生意标的的生意行为。期货与衍生品的根本资产既能够是证券、指数、利率、汇率、货泉、商品等标的，也能够是上述标的的组合。

　　（一）动作公司或控股子公司主交易务的证券投资、期货与衍生品生意活动；（二）固定收益类或者许可保本的投资活动；

　　（四）进货其他上市公司股份超出总股本的10%，且拟持有三年以上的证券投资；（五）公司初度公然垦行股票并上市前已举办的投资。

　　（四）与公司资产组织相顺应，范畴适度，实事求是，不行影响主交易务的起色。

　　第四条公司参预职员及其他知情职员不得从事虚实生意、掌握商场、失实陈述等违法违规活动。

　　第五条公司只可运用自有资金举办证券投资、期货与衍生品生意，不得运用召募资金、银行信贷资金直接或间接举办证券投资、期货与衍生品生意。公司应厉酷负责证券投资的资金范畴，不得影响公司平常筹办。

　　第六条公司从事套期保值营业，是指为统制外汇危险、价钱危险、利率危险、信用危险等特定危险而完毕与上述危险根基吻合的期货与衍生品生意的行为。公司从事套期保值营业的期货与衍生品种类该当仅限于与公司坐蓐筹办干系的产物、原原料和外汇等，且法则上该当负责期货与衍生品正在品种、范畴及限期上与需统制的危险敞口相结婚。用于套期保值的期货与衍生品与需统制的干系危险敞口该当存正在彼此危险对冲的经济干系，使得干系期货与衍生品与干系危险敞口的价钱因面对相似的危险成分而爆发宗旨相反的变更。

　　（二）对已订立的固订价钱的购销合同举办套期保值，囊括对原原料采购合同举办空头套期保值、对产制品出售合同举办众头套期保值，对已订价营业合同举办与合同宗旨相反的套期保值；

　　（三）对已订立的浮动价钱的购销合同举办套期保值，囊括对原原料采购合同举办众头套期保值、对产制品出售合同举办空头套期保值，对浮动价钱营业合同举办与合同宗旨相似的套期保值；

　　（四）凭据坐蓐筹办方针，对预期采购量或预期产量举办套期保值，囊括对预期原原料采购举办众头套期保值、对预期产制品举办空头套期保值；

　　（五）凭据坐蓐筹办方针，对拟推行进出口合同中涉及的预期收付汇举办套期保值；（六）凭据投资融资方针，对拟爆发或已爆发的外币投资或资产、融资或欠债、浮动利率计息欠债的本息了偿举办套期保值；

　　以签出期权或组成净签出期权的组合动作套期器械时，该当满意《企业管帐规矩第24号--套期管帐》的干系规则。

　　第七条公司应以公司外面设立证券账户和资金账户举办证券投资，不得运用他人账户或已设立证券账户和资金账户的，应正在披露董事会决议的同时向深交所报备相应的证券账户以及资金账户消息。

　　未设立证券账户和资金账户的，应正在设立干系证券账户和资金账户后两个生意日内向深交所报备干系消息。

　　公司投资境外证券的，应服从本条规则设立证券账户和资金账户并向深交所报备干系消息。

　　第八条公司举办本轨制所涉生意的审批应厉酷服从《公法律》《上市正派》《深圳证券生意所上市公司自律禁锢指引第7号——生意与联系生意》等公法、规则、范例性文献及《公司章程》等规则的权限推行审批序次。

　　第九条公司拟发展证券投资事宜，该当剖判投资的可行性与须要性且提交董事会审议，并应得到集体董事三分之二以上和独立董事三分之二以上允诺。证券投资事宜须经公司股东会审议的，应由出席股东会的股东（囊括股东代办人）所持外决权过折半通过。处于保荐期的上市公司，保荐人应对其证券投资事项出具明晰的允诺偏睹。

　　第十条公司因生意频次和时效央求等道理难以对每次证券投资推行审议序次和披露负担的，能够对他日十二个月内证券投资规模、额度及限期等举办合理估计，公司证券投资额度的审批权限如下（囊括将证券投资收益举办再投资的金额）：

　　（一）公司证券投资额度正在公司比来一期经审计净资产5%（含）以上且绝对金额超出1000万元（含）的，由公司董事会准许并实时推行消息披露负担；

　　（二）公司证券投资额度正在公司比来一期经审计净资产50%（含）以上且绝对金额超出5000万元（含），或者凭据《公司章程》规则该当提交股东会审议的,公司正在投资之前除该当实时披露外，还该当提交股东会审议。

　　干系额度的运用限期不应超出十二个月，限期内任临时点的生意金额(含前述投资的收益举办再投资的干系金额)不应超出证券投资额度。公司与联系人之间举办证券投资的，还该当以证券投资额度动作计划法式，合用《上市正派》联系生意的干系规则。

　　公司董事长正在上述股东会、董事会审议准许的额度内决计的确证券投资事项。未到达上述法式的，由公司董事长审批。

　　第十一条公司从事期货与衍生品生意，统制层该当编制可行性剖判呈报并提交董事会审议。

　　（一）估计动用的生意确保金和权益金上限(囊括为生意而供给的担保物价钱、估计占用的金融机构授信额度、为应急要领所预留的确保金等，下同)占公司比来一期经审计净利润的50%以上，且绝对金额超出500万元黎民币；

　　（二）估计任一生意日持有的最高合约价钱占公司比来一期经审计净资产的50%以上，且绝对金额超出5000万元黎民币；

　　公司从事胜过董事会权限规模且不以套期保值为宗旨的期货与衍生品生意，应正在董事会审议通过，并提交股东会审议通事后方可实践；公司该当正在发出股东会合照前，自行或者聘任商议机构对其拟从事的期货与衍生品生意的须要性、可行性及衍生品危险统制要领出具专项剖判呈报并披露剖判结论。

　　公司因生意频次和时效央求等道理难以对每次期货与衍生品生意推行审议序次和披露负担的，可对他日十二个月内期货与衍生品生意的规模、额度及限期等举办合理估计，以额度金额为法式合用审议序次和消息披露负担的干系规则。干系额度的运用限期不应超出12个月，限期内任临时点的金额（含前述生意的收益举办再生意的干系金额）不应超出已审议额度。

　　第十二条公司从事期货与衍生品生意的，该当合理装备投资决定、营业操作、危险负责等专业职员,董事会审查期货与衍生品生意的须要性及危险负责情形，须要时能够聘任专业机构就衍生品生意出具可行性剖判呈报。正在干系决定机构准许的证券投资、期货与衍生品生意金额和光阴规模内以及各样期货与衍生品或者区别生意敌手设定妥贴的止损限额，公司证券事情室和财政部联合职掌举办证券投资、期货与衍生品生意的平日运作和统制，联合职掌拟定的确投资计划、可行性剖判呈报。此中，公司财政部职掌证券投资、期货与衍生品生意资金的划拨和核算，证券事情室职掌证券投资、期货与衍生品生意的的确操作并厉酷实践止损规则,跟踪期货与衍生品公然商场价钱或者平正价钱的变革，实时评估已生意期货与衍生品的危险敞口变革情形，并向统制层和董事会提交囊括期货与衍生品生意授权实践情形、生意头寸情形、危险评估结果、生意盈亏情状、止损规则实践情形等实质的危险剖判呈报。发展以套期保值为宗旨的期货与衍生品生意，该当实时跟踪期货与衍生品与已识别危险敞口对冲后的净敞口价钱变更，对套期保值效益举办延续评估。

　　公司审计部应对质券投资、期货与衍生品生意事宜按期审计和监查，充裕评估投资危险并确保公司资金安好。

　　第十三条公司董事会应正在做出本轨制所涉生意干系决议两个生意日内向深交所提交以下文献：

　　（二）保荐机构就该项生意的合规性、对公司的影响、不妨存正在的危险、公司选用的要领是否合理等事项举办核查，并出具明晰允诺的偏睹（如有）；

　　第十四条公司披露的期货与衍生品生意事项起码该当囊括以下实质：生意宗旨、生意种类、生意器械、生意位置、估计动用的生意确保金和权益金上限，估计任一生意日持有的最高合约价钱、专业职员装备情形等，并举办反复的危险提示。。

　　公司以套期保值为宗旨发展期货和衍生品生意的，该当明晰证据拟运用的期货和衍生品合约的种别及其预期统制的危险敞口，明晰两者是否存正在彼此危险对冲的经济干系，以及奈何应用选定的期货和衍生品合约对干系危险敞口举办套期保值。公司该当对套期保值估计可告竣的效益举办证据，囊括延续评估是否到达套期保值效益的方针方法。

　　公司从事以渔利为宗旨的期货和衍生品生意的，该当正在通告题目和紧急实质提示中确凿、切实地披露生意宗旨，不得运用套期保值、危险统制等犹如用语，不得以套期保值为名变相举办以渔利为宗旨的期货和衍生品生意。

　　第十五条公司期货与衍生品生意已确认亏蚀或者浮动亏蚀金额每到达公司比来一年经审计的归属于公司股东净利润10%且绝对金额超出1000万元黎民币的，公司该当实时披露。公司发展套期保值营业的，能够将套期器械与被套期项目价钱变更加总后合用前述规则。

　　公司发展套期保值营业显示前款规则的亏蚀情景时，还该当从新评估套期干系的有用性,披露套期器械和被套期项宗旨平正价钱或现金流量变更未按预期抵销的道理，并差别披露套期器械和被套期项目价钱变更情形等。

　　第十六条公司不得通过委托理财等投资的外面规避宏大资产收购或者宏大对外投资该当推行的审议序次和消息披露负担，或者变相为他人供给财政资助。

　　公司可对理家产物资金投向履行负责或者宏大影响的，该当充裕披露资金最终投向、涉及的生意敌手方或者标的资产的具体情形，并充裕揭示投资危险以及公司的应对要领。

　　第十七条公司举办委托理财爆发以下情景之一的，该当实时披露干系发展情形和拟选用的应对要领：

　　（一）理家产物召募腐化、未能达成存案备案、提前终止、到期不行收回；（二）理家产物订定或干系担保合同厉重条件变化；

　　第十八条公司董事、高级统制职员及干系知情职员正在公司证券投资、期货与衍生品生意消息披露前，该当将该消息的知情者负责正在最小规模内，不得向公司外部和公司其他岗亭职员暴露证券投资消息。

　　第十九条董事会秘书职掌公司证券投资、委托理财、期货与衍生品生意消息的对外颁发，其他董事、高级统制职员及干系知情职员，非经董事会书面授权，不得对外发外任何公司未公然的证券投资、委托理财、期货与衍生品生意消息。

　　第二十条证券事情室和财政部差别担负各自证券投资、委托理财、期货与衍生品生意的的确本能，不得混同。证券投资、委托理财、期货与衍生品生意资金暗号由财政部专人保管，证券生意、委托理财、期货与衍生品生意暗号由证券事情室专人保管。

　　第二十一条公司财政部职掌保管证券投资、委托理财、期货与衍生品生意的股票账户卡和有价证券。股权证或有价证券应存放于专用保障箱由专人保管或委托专业保管机构保管，并有二人以上结合负责，证券的存取增减须具体纪录和签字。票证保管职员、纪录阐明文献以及营业经办职员不得为统一人。

　　第二十二条财政部对质券投资、委托理财、期货与衍生品生意资金应用的行为该当创设健康完备的管帐账目，做好资金运用的账务核算职业。证券和资金爆发变更当日该当出具台账，向财政职掌人报告。

　　第二十三条公司证券事情室、财政部该当按期或不按期将证券投资、委托理财、期货与衍生品生意情形向董事会报告，由公司正在按期呈报中披露呈报期内证券投资、委托理财、和仍旧发展的期货与衍生品生意以及相应的损益情形。

　　公司发展以套期保值为宗旨的期货与衍生品生意，正在披露按期呈报时，能够同时连接被套期项目情形对套期保值效益举办周到披露。套期保值营业不满意管帐规矩规则的套期管帐合用条款或未合用套期管帐核算，但或许通逾期货与衍生品生意告竣危险统制倾向的，能够连接套期器械和被套期项目之间的干系等证据是否有用告竣了预期危险统制倾向。

　　公司董事会该当延续跟踪证券投资、委托理财、期货与衍生品生意的实践发展和投资安好情状，如显示投资爆发较大牺牲等格外情形的，该当登时选用要领并按规则推行披露负担。

　　第二十五条独立董事能够对质券投资、委托理财、期货与衍生品生意资金运用情形举办检验。独立董事正在审计部核实的根本上，以董事会审计委员会核查为主，须要时经集体独立董事允诺，有权聘任独立的外部审计机构举办证券投资资金的专项审计。

　　第二十六条审计委员会该当督导内部审计机构起码每半年对质券投资与衍生品生意事项举办一次检验，出具检验呈报并提交审计委员会。检验中挖掘公司存正在违法违规、运作不范例等情景的，审计委员会该当实时向董事会呈报。

　　第二十七条公司干系部分正在发展证券投资营业、委托理财、期货与衍生品生意前，应熟识干系公法、规则和范例性文献干系规则，不得举办违法违规的生意。

　　第二十八条凡违反干系公法规则、本轨制及公司其他规则，未服从公司既定的投资计划举办生意，以致公司蒙受牺牲的，应视的确情形，由干系职守职员担负相应的职守。

　　第二十九条公司控股子公司举办证券投资、委托理财、期货与衍生品生意，视同公司自己投资活动，合用《上市正派》《深圳证券生意所上市公司自律禁锢指引第1号--主板上市公司范例运作》《深圳证券生意所上市公司自律禁锢指引第7号——生意与联系生意》和本轨制的干系规则。

　　第三十条未经公司允诺，公司治下分公司、控股子公司不得举办证券投资、委托理财、期货与衍生品生意。子公司（不含参股公司）若取得股东会及/或董事会授权额度，可正在授权额度内作出证券投资、委托理财、期货与衍生品生意决计。

　　第三十一条本轨制未尽事宜或与邦度相合公法规则、中邦证券监视统制委员会和深交所发外的范例性文献有冲突或不相仿时，则按干系公法规则、中邦证券监视统制委员会和深交所发外的范例性文献的规则实践。